公司内部责任追究制度

第一章 总则

第一条

第二条

第三条

第四条

第五条

第六条

为进一步促使S有限公司（以下简称“公司”）经营管理者全面、认真、合法履行岗位职责，加强队伍建设、明确领导责任，提升公司治理和内部控制建设水平，根据有关法律、法规和规章制度，特制定本制度。

本制度适用于公司高级管理人员以及实际履行相关职责的人员在履行职责过程中发生失职、渎职、失误或为个人、股东的利益而弄虚作假，损害公司或其他股东利益的行为；或者在其管辖范围内发生了重大问题，虽然该人员不是直接当事人也没有参与，但有失职、失察、未勤勉尽责，对公司发展或经管管理造成不良影响的，对其的追究与处理。

本制度适用于公司高层管理人员、控股子公司负责人和财务负责人。本制度所称公司高层管理人员是指对公司经营、决策、管理负有领导职责的人员，包括董事长、副董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等。

本制度所称失误，包括决策失误和操作失误。决策失误是指在经营决策中违反法律、法规、规章和中国、全国中小企业股份转让系统发布的规范性文件或违反本公司内部决策制度和程序，越权审批，擅自决策，法律手续不完备等造成公司资产损失或重大不良影响的行为。操作失误是指经营管理人员在经营管理过程中违法、违规、违反公司有关规定和内部控制程序，不执行公司决策层有关决议，擅自处理，造成公司资产损失或重大不良影响的行为。 本制度称公司资产损失，是指公司、子公司和其他股东对公司各种形式的投资和投资所形成的权益，以及依法认定为公司、子公司所持有的其他权益的减少或灭失。 责任追究坚持下列原则： 1．制度面前人人平等原则； 2．责任与权利对等原则； 3．有错必究原则；

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第七条

第

第九条

4．谁主管谁负责原则； 5．过错与责任相适应原则；

6．实事求是、客观、公平、公正原则。

第二章 责任追究的执行

公司办公室同公司审计部负责收集、汇总与追究责任有关的资料，提出相关方案，报公司总裁办或董事会。

公司审计部负责公司高层管理人员、子公司负责人的不定期审计工作，出具审计报告上报公司总裁办或董事会。

第三章 责任追究的范围

有下列情形之一者，追究公司高层管理人员、子公司负责人责任： 1．在经营决策中违的路线、方针、和国家法律、行规、规章及中国、全国中小企业股份转让系统发布的规范性文件或违反本公司内部决策制度和程序，越权审批，擅自决策，法律手续不完备等造成公司资产损失或重大不良影响的；

2．经营管理人员在经营管理过程中违法、违规、违反公司有关规定和内部控制程序，不执行或擅自更改董事会、总裁办或其他领导小组会议决议，擅自处理，造成公司资产损失或重大不良影响的； 3．违反公司发展规划、发展目标的；

4．违反募集资金管理办法、利润分配管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度、承诺管理制度、董事会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规则、对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易决策制度、投资者关系管理制度、财务管理制度、人事管理制度、生产计划管理制度、投资管理制度、担保及关联交易制度等公司内部控制制度造成不良影响及后果的；

5．失职造成公司生产经营、重大项目投资发生决策失误的； 6．失职造成公司财产被诈骗、盗窃、浪费的； 7．定期报告、临时报告等信息披露存在重大差错的； 8．以权谋私、接受他人财物损害公司利益的。

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第十条

第十一条 第十二条 第十三条

对安全、环保、生产事故及工作责任事故的追究，按公司相关事故认定和追究办法执行。

按照公司相关议事规则讨论通过的事项，虽属于集体决策行为，但

如果该决策违反法律法规和公司规范性文件、内部控制程序或客观事实，造成重大不良影响或公司资产损失的，追究决策层、或经理层的责任，但经证明在表决时曾提出明确理由的异议并记载于会议记录的个人除外。 对定期报告、临时报告等信息披露中，出现重大会计差错、重大信

息遗漏或错误的，应按照有关要求如实披露重大会计差错、重大信息遗漏或错误更正的原因及影响，并披露董事会对有关责任人进行问责的情况。

第四章 追究责任的形式及种类

种类

1．通报批评： （1）董事会内批评 （2）监事会内批评 （3）经理办公会批评 （4）公司系统内批评； 2．警告及限期整改； 3．记过、降级及处以罚款； 4．赔偿损失； 5．提请免职：

（1）24个月内累计2次被中国出具警示函或者进行监管谈话；

（2）24个月内累计2次被全国中小企业股份转让系统采取自律监管措施或累计2次通报批评、公开谴责；

（3）24个月内累计4次对公司受到纪律处分或者被行政处罚负有领导责任；

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第十四条第十五条第十六条第十七条第十

2．主动承认错误并积极纠正的； 3．确因意外和自然因素造成的； 4．非主观因素未造成重大影响的；

5．因行政干预或当事人确已向上级领导提出建议而未被采纳的，不追究当事人责任，追究上级领导责任；

6．按照有关议事规则，证明在有关决策表决时曾提出明确理由的异议并记载于会议记录的。

有下列情形之一的，应从严或加重处罚：

1．情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的；

2．屡教不改且拒不承认错误的；

3．事故发生后未及时采取补救措施，致使损失扩大的； 4．造成重大经济损失且无法补救的。

第五章 责任追究工作程序

责任追究因内部员工、机构举报提出的，由公司总裁办同公司审计

部进行调查核实，依据制度提出处理意见，并落实董事会、总裁办做出的处置意见，形成书面记录。 在对公司高层管理人员、子公司负责人进行岗位变动、离任审计工

作中发现的问题，由公司审计部将有关资料书面反馈给公司领导，由公司总裁办同审计部按前一条要求开展工作。 被追究责任者对董事会、总裁办做出的处理意见有不同意见的，可

以提出书面的申诉意见，上报公司。申诉期间不影响处理决定的执行。经调查确属处理错误的，公司给予纠正，出具书面意见。

第六章 附 则

本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；

本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的章程相抵触的，按照国家有关法律、法规和公司章程制度的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。

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第十九条 本制度由公司董事会负责解释。

第二十条 本制度自董事会审议通过之日起施行，修改亦同。

S有限公司 2018年6月1日

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