审计局廉政风险点及防控措施一览表

工作阶段或重风险岗位 要事项 风险源点 防控措施 局领导 人为干预工作方案、审计实严格执行方案调整程序和复核制施方案内容而谋取私利 度 在编制和审核审计工作方执行重要审计业务集体讨论制局各案、审计实施方案时未如实度、建立审计实施内容与审计实股室 确定审计内容和重点 施方案匹配审定制度 审计计划方案制定阶段 为照顾利益关系，未如实确执行审计实施方案与局工作方案定审计内容与重点，甚至故的匹配审定制度；实行审计实施意误导审计重点内容 方案集体讨论制度：实行重大事项汇报制度 为照顾利益关系，未如实确实行审计实施方案集体讨论制定重点延伸单位 度；实行重大事项汇报制度 利用职务便利，通过审计计推进公务公开，建立局重要审计划安排谋取私利 业务集体讨论制度 审计组 为照顾利益关系，隐瞒审前加强组内信息沟通；实行重大事调查中发现的审计线索 项报告制度：建立审计组内会议记录制度 为照顾利益关系或谋取私严格执行方案调整制度：严格现利，人为调整或未严格执行场复核制度 审计实施方案 利用职务便利收受被审计单开展领导干部民主测评，完善述位纪念品、礼品、消费券和职述廉报告制度；执行礼品上交有价证券等 和登记制度 利用职务便利，通过被审计完善开展领导干部民主测评，述单位为小团体、个人或他人职述廉报告制度；按规定要求向局领谋取好处 组织报告重大事项 导 利用职务便利，向被审计单位或有关人员泄露审计信息、案件举报、案件移送处严格执行审计业务会议制度、局理过程中有关信息，或授务公开制度 意、指使下属人员掩盖重大问题 局各对审计组报送的问题自行进严格执行审计业务会议制度、局审计实施阶段 股室 行处理，不予核实上报或延伸审计 为谋取利益，向被审计单位或有关人员泄露审计信息审核、案件举报、案件移送处理过程中的有关信息，或为被审单位解脱责任出谋划策 务公开制度、重大问题汇报制度、建立签收登记制度。 严格执行局内信息、报告审核的规定，采取多人交叉审核、科室内集体研究，重大问题召开局业务会审定 审计实施阶段 严格执行审计业务会议制度、局复核审计信息、审计报告务公开制度，采取多人交叉审时，有意隐瞒、掩盖重大问核，科室内集体研究，重大问题题，从而获取利益 汇报局领导 落实“现场审计小组不少于2人”的规定；加强组内信息沟通发现问题不查证、不深查，协调，审计组要定期召开会议并查出问题不汇报、查多报少做好记录；执行重大事项报告制和查重报轻或以消极不作为度；审计人员对审计查证事项和手段影响审计工作开展 查证结果及时向审计组长汇报；执行举报材料登记制度，执行重大事项督办汇报制度 落实“现场审计小组不少于 2 人”的规定；加强组内信息沟通协调，审为照顾利益关系，隐瞒重要计组要定期召开会议并做好记录；执审计问题及线索（含举报内行重大事项报告制度：审计人员对审容），以此为筹码与被审计单计查证事项和查证结果及时向审计组位进行利益交换 长汇报；执行举报材料登记制度．执行重大事项督办汇报制度 违规向被审计单位泄露重要严格加强审计现场管理，严肃审审计信息 计工作纪律 组 向被审计单位通风报信并授严格复核程序、原始资料复核和意被审计单位补充虚据完善审计档案编制和管理制度 解脱责任 利用审计中所掌握的国家秘落实《审计署党风廉政建设领导密、商业机密、内幕消息等小组关于进一步加强审计组廉政敏感信息为自己或他人谋取教育的意见》；实行廉政承诺触不当利益 宝 利用工作之便．使用银行账严格审计介绍信和审计工作查询户查询通知书、介绍信等审通知书等登记、审批程序；项目计授权文书．为个人或他人结束后进行核销清退 谋利 进点会宣布廉政纪律、公布监督电话；严格按照纪律执行，廉政违反“八不准”审计纪律 监督员实施好内部监督；实行审计经费公告制度，接受被审计单位对结果进行监督 审计报告阶段 审计结果公布与整改检查 考核与监督 审计报告复核过程中，将有关信息向被审计单位通风报信，或授意、严格执行审计业务会议制度、局务公开局领导指使下属人员掩盖重大问题并谋取制度利益审计报告复核、综合审计报告汇局各严格执行局务会议制度、重大问题报总阶段，对审计发现的重大问题股室 告制度 自行决定不在报告反映 为照顾利益关系，瞒报不报重要加强组内信息沟通协调，审计组要定问题或人为调整审计事实描述、期会议并做好记录；执行重大事项报淡化处理 告制度；严格执行审计报告复核制度 对审计报告和重要审计信息实行集体审计为照顾利益关系或达到个人目讨论制度，执行重大事项报告制度；组 的，对审计事项的定性畸轻畸重 严格执行审计报告复核制度 对审计报告和重要审计信息实行集体压制其他审计人员合理意见 讨论制度，执行重大事项报告制度和分管领导听取汇报制度 为照顾利益关系或达到个人目实行集体讨论制度，执行重大事项报的，不如实公告审计事项 告制度；严格执行审计公告复核制度 局领落实《审计署党风廉政建设领导小组利用审计中掌握的国家秘密、商导 关于进一步加强审计组廉政教育的意业机密、内幕消息等敏感信息为见 》，强化保密意识，严格执行保密自己或他人谋取不正当利益 制度 在公布审计结果、新闻稿件审核把关过程中，因获得有关人员好严格新闻稿件审核、公布审计结果批处，故意泄漏知悉的国家秘密、准程序 局各工作秘密和商业秘密，或者违规科室 披露有关保密信息 为谋取私利，在起草涉及审计整加强信息沟通交流，执行审计业务会改信息时．存在不如实反映等行议制度，重大事项报告制度 为 在起草涉及违法违规问题的审计加强审计组内信息沟通交流，执行审信息时，隐瞒关键情节、明确的计业务会议制度，重大事项报告制度 违法违规事实和证据 明确廉政监督员职能及权利；项目结审计发现重点廉政风险不报告或报告束要求廉政监督员按有关规定递交廉组 不及时 政报告及被审计单位的反馈意见 为谋取私利，对被审计单位整改加强审计组内信息沟通交流，执行审结果的检查走过场、不如实反映计业务会议制度，重大事项报告制度 问题等 法制不公正考核各科室审计业务而谋严格执行考核规定，推进局务公开，坚持重要审计事项集体讨论制度 审理取利益 股、监督检查审计组执行审计纪律的坚持廉政跟踪检查和审计回访制度，人事措施不到位、审计回访走过场，做好每一个监督环节工作，不定期通股 结果不通报，而谋取私利 报，督促整改，跟踪检查