苏州诚湛五金制品有限公司 作业流程 呆滞物料&报废品处理作业办法 版 本 A A-1 文件编号：CZ-QI-C-04A 制订部门：资材部 页 码：第 1 页 共 4页 制/修订者 高刚强 刘江鹏 日 期 2013-9-4 修 订 内 容 新制定 修订6.1.1呆滯物料處理方式由每月改每半年处理一次. 审 核 / / 核 准 李杰芳 李杰芳 2014.8.20 苏州诚湛五金制品有限公司 作业流程 呆滞物料&报废品处理作业办法 一.目的： 文件编号：CZ-QI-C-04A 文件版本：A-1 页 码：第 2 页 共 4页 1.1.本流程通过明确呆料及报废品之界定、处理；旨在合理利用仓储空间，控制仓储人力成本，加速资金周转，便于工厂追求利润最大化。 二.范围： 2.1.存放于公司之各种成品、半成品、原物料、包装材料、辅助材料等均属之，但属客供物料或所 有权仍属客户，且客户对其有追溯权的，不在此范围管制之内。 三.权责: 3.1.各 单 位：报废单之申请，报废物料入庫。 3.2.仓库：依照此流程之规定每月5日前提出呆滞物料明细及报废品明细。 3.3.财 务 部：对呆滞物料及报废品进行成本核算。 3.3.品 保 部：呆滞物料品质验证及报废单签核。 3.4.业 务 部：依仓库提报之明细，作客户动态说明，并建议处理方式。 3.5.生管：物料呆滞原因分析，呆滞物料替代利用申请。 3.6.工 程 部：呆料替代利用可行性评估，报废申请单之签核。 3.7.采 购 ：协助呆滞物料尽可能退还厂商、折卖等。 四.定义： 4.1.呆滞物料：指入公司仓库存放超过6个月以上,且一直未异动之物料。 4.2.报 废 品： 4.2.1.呆滞物料经相关单位确认,总经理核准可实施报废物料。 4.2.2.呆滞物料经品管确认NG之物料。 4.2.3.各制造单位制程不良已签核报废单之物料。 4.2.4.品质不良已签核报废单之物料。 五、相关文件 5.1《不合格品管制程序》 CZ-QP-Q-03A 六.作业内容： 6.1呆滯物料處理方式： 6.1.1资材部仓库于每半年依据ERP系统资料，提出【____月呆滞物料明细表】附件一给 苏州诚湛五金制品有限公司 作业流程 呆滞物料&报废品处理作业办法 文件编号：CZ-QI-C-04A 文件版本：A-1 页 码：第 3 页 共 4页 财务部进行成本核算（财务需于接获资料二个工作日内完成）。 6.1.2仓库将财务核算好成本之呆滞明细提交给生管，生管需注明客户、供应商及呆滞原因分 析。（需于接获资料三个工作日内完成）. 6.1.3.仓库将生管完成之呆滞资料提交给业务部进行客户动态说明及产品市场资讯，并建议保 留或报废处理方式. (需于接获资料二个工作日内完成). 6.1.4.资材部生管根据业务之建议对欲报废之呆滞物料如可以替代利用的，生管提出呆料代替使 用申请后需則由工程部、品保部确認該方案之可行性，如可行則由仓库將其整理交由QC对该物料进行品质确认，(原材料由IQC进行检验,半成品由IPQC进行检验，成品由OQC进行检验)，QC确认OK之物料则继续存储待用，如NG之呆滞物料则实施报废申请。 6.1.5经各单位确认待报废之呆滯物料必须经总经理核准后方可实施最终报废处理。 6.1.6经总经理核准报废处理之呆料,由仓库打印ERP系统单进行冲帐作业. 6.1.7经总经理核准报废之呆滞物料由采购协助处理变卖或退厂商，如确定处理方案后由采购/ 会计/仓库三单位共同对该报废品进行变卖处理。 6.2.报废品处理方式： 6.2.1.各单位因制程不良或其它原因造成產品或物料异常無法正常利用的,需由各責任單位提出 报废申請單,经相关单位会签最终由总经理核准后方可进入仓库报废品区進行报废处理。 6.2.2.对于报废之原材料采购单位可进行退厂商或转卖之可行性检讨,成品/半成品可联络回收 厂商进行回收处理。 6.2.3.采购确认回收或处理厂商后,由采购/会计/仓库三单位共同对该报废品进行变卖处理。 七.使用表单 7.1 [ ---月呆滞物料明细表 ] CZ/QF-C-044A 7.2 [ 报废單 ] CZ/QF-C-040A 八.作业流程:（见下页。。。） 苏州诚湛五金制品有限公司 作业流程 呆滞物料&报废品处理作业办法 附件.呆滞物料&报废品处理流程 流 程 工作内容 文件编号：CZ-QI-C-04A 文件版本：A-1 页 码：第 4 页 共 4页 权责单位 资材仓库 品管部 财务部 资材生管 业务部 工程部 资材仓库 总经办 资材仓库 财务部 采购部 输出资料 时效 呆料明细提出 呆料品质验证 成本核算 呆滞原因分析 呆料处理意见 处理报告上呈 报告签核 处理 每半年提出上半年呆滞物料明细（注明进料日期） 对仓库提出之上半年呆滞物料进行品质验证 对仓库提出之呆滞物料进行金额核算 呆滞物料所生产成品，出货客户，进料供应商及呆滞原因进行分析 业务部进行客户动态说明及产品市场资讯，并建议保留或报废处理方式. 仓库整核相关单位意见，拟制呆料处理报告上呈部门主管，总经理核准 副总，总经理对仓库提报呆料处理报告进行批示. 经总经理核准报废处理之呆料,由仓库打印ERP系统单进行消帐 经总经理核准报废之呆料由仓库，财务，采购一并外卖处理. 【＿月呆滞物料明细每月3日前 表】 接获资料二合格标签 个工作日内 不合格标签 【＿月呆滞物料明细接获资料二个工作日内 表】 【＿月呆滞物料明细接获资料三个工作日内 表】 【＿月呆滞物料明细接获资料二个工作日内 表】 接获资料一呆料处理报告 个工作日内 接获资料三 个工作日内 呆料处理报告 接获资料七 个工作日内 报废单
